Pokojnine: pokojnina Rürup
"Pogosto pišete o koristih pokojnine Riester z njihovimi državnimi dodatki, vendar so ti državni dodatki samo za zaposlene in javne uslužbence, ali ne morete podati nekaj napotkov o tem, kaj lahko samozaposleni delajo za pokojnine?"
Ker imam takšna pisma v zadnjem času je vse bolj prisoten, danes je za zaščito samozaposlenih - in seveda predvsem ponuja pokojnino Rürup. Imenuje se tudi osnovna pokojnina in obstaja od začetka veljavnosti Zakona o pokojninskih prejemkih iz leta 2005. Ime izhaja iz njegovega izumitelja, pokojninskega strokovnjaka Berta Rürupa. Pokojnino subvencionira država, vendar je podpora tu drugačna od pokojnine Riester: vladna pomoč ji pripada in visoka davčna subvencija za pokojnino Rürup. Ker pa v tem svetu ni nič zaman, imajo pogodbe Rürup nekatere posebnosti, podobne tistim v zakonsko določenem pokojninskem zavarovanju (glej okvir). Država seveda želi zagotoviti, da se sredstva, ki so se nabrala v pogodbi Rürup, dejansko vlagajo v vseživljenjsko pokojnino.
Mimogrede, poznejša plačila iz pokojnine Rürup se obravnavajo enako kot pokojnine iz zakonskega pokojninskega zavarovanja: Če se upokojite leta 2008, bo 56 odstotkov vaše pokojnine obdavčeno do konca vašega življenja. Ta odstotek se poveča za dve letno za vse novo prispele upokojence do leta 2020, nato pa za eno odstotno točko pozneje. Preden zdaj izgubite apetit, ker je toliko pogojev povezanih s pokojnino Rürup, si oglejte posebne ugodnosti: V letu 2008 je 66 odstotkov plačanih prispevkov letno (največ 20000 evrov, poročenih 40000 evrov) kot posebni izdatki. opraviti. Odbitni znesek se vsako leto poveča za dve odstotni točki. Od leta 2025 dalje davčni urad sprejema kot posebne izdatke stotine plačanih prispevkov. Da bi bila pokojnina Rürup resnično vredna svojega časa za davčne namene, bi morali v času varčevanja dobro zaslužiti. In v poznejši upokojitvi bi morali imeti nižji dohodek kot med zaposlitvijo.
Še en plus: Pokojnina Rürup je v obdobju akumulacije zelo prilagodljiva. Predpisanega minimalnega prispevka ni. Glede na finančno stanje se sami odločite, koliko želite vlagati. To je odločilna prednost, zlasti za samozaposlene osebe, ki do konca leta pogosto ne vedo, koliko lahko krijejo pokojninsko zavarovanje. Odvisno od poteka poslovanja se lahko nato vsako leto odločite, koliko želite vlagati v pokojnino Rürup. Možno je, na primer, enkratni visok prispevek enkrat na leto. Ali pa shranite fiksni mesečni znesek in ga zberete z letnim posebnim plačilom.
Toda tudi če posel ne gre tako dobro, je vredno razmisliti o pokojnini Rürup. Ker kapital, ki ga plačate v pokojnino Rürup, ni vključen v stečajno maso v primeru stečaja. Celo v nujnih primerih (Hartz IV) je premoženje Rürup zaščiteno pred dostopom države. Prav tako se ne uporablja, če vaši starši potrebujejo nego in jih morate plačati kot preživnino. Vendar pa ne sme biti neposredne časovne povezave med sklenitvijo pokojnine Rürup in potrebo staršev.
Omenjene omejitve za pokojnino Rürup vas vseeno motijo? Ne morete dejansko uporabiti davčnih ugodnosti? Potem imate na voljo široko paleto »normalnih« rentnih politik: tukaj lahko izbirate med klasičnimi ali naložbenimi rentnimi zavarovanji, kot tudi rentno rentacijo, ali pa izberete britansko na podlagi kapitala. Toda z običajnimi različicami se lahko prihranki podedujejo, na koncu pa lahko izberete plačilo med kapitalom in življenjsko rento. Če se odločite za plačilo v primeru pokojnine, bo le malo obdavčena.
Moj nujni nasvet: Kateri model in katera zavarovalnica je primerna za vas v vaši situaciji, naj bi zagotovila strokovno svetovanje. Gre za vašo zaščito, saj morajo biti posamezne komponente pravilne. Naslove neodvisnih finančnih svetovalcev lahko dobite na primer na naslovu www.finanzfachfrauen.de.
